HYPOTÉKY PRO MAJITELE S.R.O.

31. říjen 2026

Banky při schvalování hypotéky vyžadují po klientovi pravidelný, doložitelný příjem. A to je pro některé majitele firem velký problém.

Majitelé si z firmy (firem) nevyplácejí žádnou mzdu, případně jen minimální. Nechtějí totiž platit sociální a zdravotní pojištění a daně. Odvádí je totiž nejen zaměstnanec, ale i firma a celkové odvody nejsou vůbec malé.

Pokud si mzdu z vlastní firmy vyplácíte, banka prověřuje výkazy firmy, aby si ve výkazech ověřila, že skutečně máte vykázané mzdové náklady – a také aby viděly, že společnost opravdu má výsledky na to, aby vám z nich mohla mzdu vyplácet. Banka bude chtít vidět aspoň šest vašich výpisů z účtu s připsanou mzdou.

Většina majitelů a spolumajitelů společností si také nevyplácí podíl na zisku, protože musí zaplatit 15% srážkovou daň. A to je také poměrně citelná ztráta.

Řešení existuje, i když nemusí vždy být jednoduché. Banky jsou schopny podívat se na výkazy (účetní závěrku) firmy a spočítat z ní „příjem“ majitele. Jedná se o možný příjem, tedy příjem, který by si mohl na základě výkazů majitel vyplácet.

Problém je, že banky k výpočtu takového příjmu přistupují hodně rozdílně. Jednu banku zajímá pouze hospodářský výsledek po zdanění, jiné se ale dívají na více ukazatelů na příklad vlastní kapitál. Některé banky řeší, zda firma využívá krátkodobé nebo dlouhodobé úvěry a půjčky. Zásadní podmínkou je, že firma nesmí být ve ztrátě.

U některých bank je zastropována výše příjmu, jakou mohou akceptovat z výkazů.

Aby vám banka mohla spočítat příjem z firmy, nemusíte být jejich 100% vlastníkem. Většinou musíte vlastnit alespoň 50% podíl na firmě (úplné minimum je 20%). Pokud vlastníte méně než 100% firmy, tak se o příslušné procento krátí i výsledek, který bance z výkazů vyjde. Na druhou stranu můžete kombinovat příjem z více firem.

Pro posouzení finančního stavu firmy a výpočet příjmu bude banka chtít předložit:

• daňové přiznání firmy za poslední rok nebo dva
• výsledovku a rozvahu v plném rozsahu za stejné období
• potvrzení o podání daňového přiznání za poslední zdaňovací období
• potvrzení o zaplacení daně za poslední zdaňovací období
• potvrzení o bezdlužnosti vůči finančnímu úřadu

Důležité je, že pokud vám banka příjmy z firmy uzná a hypotéku poskytne, tak je jen na vás, jako fyzickou osobu. Ve firmě se nikdy poskytnuté hypotéka neprojeví.

Doložit příjem z vlastní firmy nemusí být vůbec jednoduché. Rozhodně se vyplatí pomoc hypotečního specialisty.

 

Nechcete přicházet o novinky ze světa financí? Přihlaste se k odběru newsletteru ZDE