ZMĚNY PENZIJNÍHO PŘIPOJIŠTĚNÍ A PENZIJNÍHO SPOŘENÍ OD 1.1.2024
2. září 2023
ZMĚNY PENZIJNÍHO PŘIPOJIŠTĚNÍ A PENZIJNÍHO SPOŘENÍ OD 1.1.20241) státní příspěvek
Nejdůležitější body jsou tyto:
- nejnižší státní příspěvek bude až od 500,-- Kč příspěvku klienta, kdo spoří měsíčně míň, ten nic nedostane (dříve byl státní příspěvek už od příspěvku klienta 300,-- Kč)
- maximální státní příspěvek dostane ten, kdo bude přispívat 1.700,-- Kč (dříve byl maximální státní příspěvek při příspěvku klienta 1.000,-- Kč)
2) daňový odpočet
Se zvýšením příspěvku pojištěnce pro získání maximálního příspěvku souvisí i posun při daňovém odpočtu.
Daňový odpočet si budete moci uplatnit až od měsíčního příspěvku 1.700,-- Kč měsíčně. Daňový odpočet se počítá z toho, co klient uloží nad 1.700,-- Kč. Celkový limit na všechny daňově podporované produkty spoření na stáří bude podle návrhu činit 48.000,-- Kč ročně na poplatníka (dnes platí limit 24.000,-- Kč na penzijní fondy a 24.000,-- Kč na životní pojištění). Pokud nebudete daňový odpočet využívat u jiného produktu, tak maximálního daňového odpočtu dosáhnete, když budete na penzijní spoření (nebo připojištění) přispívat měsíčně 5.700,-- Kč. Daňový odpočet, ale bude ještě možné využít při investici do nového dlouhodobého investičního produktu (DIP).
První dva body souvisí se změnou měsíčního příspěvku a pro jeho změnu je vždy potřeba připravit a podepsat dodatek ke smlouvě. Třetí bod souvisí s výplatou penze.
3) výplata penze
Osobně tento bod považuji za nejhorší. Mluví se o tom, že vláda chce přimět lidi, aby si více spořili na stáří a také aby si pak naspořené peníze z penzijního fondu nevybírali najednou. Namísto toho mají z důchodového spoření pobírat pravidelnou měsíčně rentu. Kdo si vybere peníze jednorázově, bude zřejmě zpětně krácen na státním příspěvku. Týkat by se to mělo nových smluv.
A zde je právě možný kámen úrazu pro toho, kdo má ještě staré penzijní připojištění. (Mimochodem dost nevýhodné). Mohlo by to být bráno tak, že při převodu na nové penzijní spoření vzniká v podstatě nová smlouva. Není to zatím jisté, ale já doporučuji převést penzijní připojištění na penzijní spoření ještě do konce roku. A protože tento převod nějakou dobu trvá, neotálel bych s tím.
Proč je vlastně penzijní připojištění o tolik nevýhodnější než penzijní spoření?
Jde o výnosy.
Transformované fondy (penzijní připojištění) přinesly průměrný výnos za posledních 10 let 1,03% ročně.
Vyvážené fondy (penzijní spoření) přinesly průměrný výnos za posledních 7 let 1,51% ročně.
Dynamické fondy (penzijní spoření) přinesly průměrný výnos za posledních 7 let 14,03% ročně.
Výnosy dynamických a vyvážených fondů jsou průměrně (u dynamických fondů 4x) lepší než výnosy transformovaných fondů, a to přes špatný rok 2022. V lepších letech jsou výnosy vyšší, kdežto výnosy transformovaných fondů o mnoho nevyrostou. A protože investice do penzijního spoření jsou většinou dlouhodobé (a ze své podstaty pravidelné), mohou v klidu být investovány do dynamických fondů.
4) žádné státní příspěvky pro důchodce
Osobně s tímto bodem nesouhlasím, ale to je tak vše, co s tím mohu dělat. V návrhu vlády je uvedeno, že pokud klient pobírá starobní důchod, nebudou mu na penzijní spoření vypláceny státní příspěvky.
Je na individuálním zvážení, zda penzijní spoření zrušit nebo zachovat.
Změn je hodně a určitě se vyplatí se nad nimi zamyslet.